2025년 캐나다 vs 한국 소득세 + 건강보험료 비교: 세율, 과세구간, 절세 팁까지 완벽 정리

 

캐나다와 한국의 소득세 제도는 구조와 세율, 공제 항목 등에서 큰 차이를 보입니다. 특히 해외 취업, 이민, 투자, 주식 양도소득세 등 세금 이슈에 민감한 분들에게는 두 나라의 세금 체계를 비교하는 것이 매우 중요합니다. 이 글에서는 2025년 기준 캐나다와 한국의 개인 소득세율과 과세 구간을 비교하고, 절세 전략과 주의할 점까지 상세히 안내해 드리겠습니다.

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🇨🇦 캐나다 2025년 소득세율 및 과세 구간

캐나다는 연방(Federal)과 주(Province) 정부가 각각 소득세를 부과하는 이중 과세 체계를 가지고 있습니다. 2025년 7월 1일부터는 중산층을 위한 세금 감면 정책이 시행되어 최저 세율이 15%에서 14%로 인하됩니다. 

연방 소득세율 (2025년 기준)

• 14%: $0 ~ $57,375
• 20.5%: $57,376 ~ $114,750
• 26%: $114,751 ~ $177,882
• 29%: $177,883 ~ $253,414
• 33%: $253,415 초과

브리티시컬럼비아(British Columbia) 주 소득세율

• 5.06%: $0 ~ $49,279
• 7.7%: $49,280 ~ $98,560
• 10.5%: $98,561 ~ $113,158
• 12.29%: $113,159 ~ $137,407
• 14.7%: $137,408 ~ $186,306
• 16.8%: $186,307 ~ $259,829
• 20.5%: $259,830 초과

즉, 연방과 주 세율을 합산하면 고소득자의 경우 최대 약 53.5%의 세율이 적용될 수 있습니다.

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🇰🇷 한국 2025년 근로소득세율 및 과세 구간

한국은 단일 국가 세금 체계를 가지고 있으며, 지방소득세(지방세)가 별도로 부과됩니다.

근로소득세율 (2023년 이후 적용)

• 6%: 0 ~ 14백만 원
• 15%: 14백만 원 ~ 50백만 원
• 24%: 50백만 원 ~ 88백만 원
• 35%: 88백만 원 ~ 150백만 원
• 38%: 150백만 원 ~ 300백만 원
• 40%: 300백만 원 ~ 500백만 원
• 42%: 500백만 원 ~ 1,000백만 원
• 45%: 1,000백만 원 초과

여기에 지방소득세로 과세표준의 10%가 추가로 부과되므로, 최고 세율은 49.5%에 달합니다.

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💡 주요 비교 포인트

세율 구조

• 캐나다: 연방과 주의 이중 과세 체계로 구성되어 있으며, 각 주마다 세율이 다릅니다.
• 한국: 단일 국가 세금 체계로, 지방소득세가 별도로 부과됩니다.

공제 및 세액공제

• 캐나다: 기본 개인 공제 외에도 RRSP(Registered Retirement Savings Plan), TFSA(Tax-Free Savings Account) 등을 통해 절세가 가능합니다.
• 한국: 근로소득공제, 인적공제, 특별공제 등 다양한 공제 항목이 있으며, 연말정산을 통해 세액공제가 이루어집니다.

외국인 근로자 세율

• 한국: 외국인 근로자는 신청 시 19%의 단일 세율을 적용받을 수 있습니다.
• 캐나다: 영주권자와 시민권자에게 동일한 세율이 적용되며, 비거주자의 경우 제한적인 공제만 가능합니다.

 

캐나다 vs 한국 소득세 + 건강보험료 비교: 연소득 1억~2억일 때 어느 나라가 더 유리할까?

한국과 캐나다 모두 고소득자일수록 세금 부담이 큽니다. 그런데 세금 외에도 건강보험료(Health Insurance Premium)가 추가되기 때문에, 실제 손에 쥐는 실수령액을 비교해보는 것이 중요합니다.

특히 한국에서 고소득 직장인은 국민건강보험료 부담이 크다는 점, 캐나다는 세금 외 별도 의료보험료가 없는 점 등을 고려하면 체감 차이가 크게 느껴질 수 있습니다.

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💰 기준 가정

• 환율: 1 CAD = 1,000원 (간단화를 위해)
• 지역: 캐나다 BC주, 한국
• 대상: 고용된 근로자 (직장인 기준)
• 공제 없이 과세표준 그대로 계산
• 캐나다는 MSP(Medical Services Plan) 폐지 이후 기준 적용

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🇨🇦 캐나다 (BC주 기준)

• 건강보험료(MSP):
  BC주는 2020년부터 MSP 보험료 폐지 → 0원
• 의료 서비스는 세금으로 충당되며, 별도의 납부는 없음

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🇰🇷 한국

• 국민건강보험료:
  2024년 기준 건강보험료율은 약 7.09% (직장가입자 기준)
  장기요양보험료는 별도 12.81% 부과

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📊 연소득별 비교 (소득세 + 건강보험료 포함)

연소득 1억 원 (CAD 100,000)

 

항목	캐나다(BC)	한국
소득세	약 22,700,000원	약 16,500,000원
건강보험료	0원	약 7,090,000원
장기요양보험료	N/A	약 908,000원
총 공제액	22.7백만원	약 24.5백만원
실수령액	₩77,300,000	₩75,500,000

 

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연소득 1억 5천만 원 (CAD 150,000)

항목캐나다(BC)한국

소득세	약 41,172,000원	약 39,600,000원
건강보험료	0원	약 10,635,000원
장기요양보험료	N/A	약 1,362,000원
총 공제액	약 41.2백만원	약 51.6백만원
실수령액	₩108,828,000	₩98,400,000

 

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연소득 2억 원 (CAD 200,000)

항목캐나다(BC)한국

소득세	약 60,372,000원	약 60,600,000원
건강보험료	0원	약 14,180,000원
장기요양보험료	N/A	약 1,818,000원
총 공제액	약 60.4백만원	약 76.6백만원
실수령액	₩139,628,000	₩123,400,000

 

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🔍 핵심 요약

• **캐나다(BC)**는 고소득자에게 세금은 높지만, 의료보험료가 없음.
• 한국은 건강보험료 비율이 높고, 고소득자일수록 건강보험료+장기요양보험료 부담이 크다.
• 실수령액 기준으로 보면, 연소득이 올라갈수록 캐나다가 유리한 구조다.

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